Trainingsmodul
Audit-Grundsätze
Nachweisbasiertes Auditdenken, Priorisierung nach Wesentlichkeit und strukturierte Planung von Audittests anwenden
Fehlt Ihren Audits ein klarer Fokus?
Entwickeln Sie ein solides Auditdenken und beherrschen Sie den Umgang mit Nachweisen und professionellem Urteilsvermögen, um von Anfang an wirksam zu auditieren.
Überblick
Worum es in diesem Modul geht
Viele Audits verkommen zu reinen Checklistenübungen. Das führt zu unklarem Aufwand und Feststellungen, die sich nur schwer belegen lassen.
Dieses Trainingsmodul setzt genau hier an und vermittelt Auditoren die zentralen Fähigkeiten, Nachweise, ausreichende Belege, professionelles Urteilsvermögen und prinzipiengeleitetes Handeln kritisch zu beurteilen. Die Teilnehmenden lernen, Auditkriterien und Wesentlichkeit in einen klaren, nachvollziehbaren Auditansatz und Testplan zu übersetzen und dabei Unparteilichkeit, Vertraulichkeit und professionelle Disziplin in der Bildung von Auditschlussfolgerungen sichtbar zu halten.
Zielgruppe
Für wen es gedacht ist
Wer ein Managementsystem einführt oder koordiniert
Führungskräfte und Bereichsleitungen, die für die Leistung des Managementsystems einstehen
Wer Prozesse, Politiken, Assets, Risiken und Steuerungsmassnahmen verantwortet
Auditoren, die Einblick in die Managementpraxis suchen und nicht in die Audittechnik
Beratende, die an Gestaltung, Governance oder Verbesserung von Managementsystemen arbeiten
EntscheidungshilfeIst dieses Modul für Sie das Richtige?
Es passt gut für Sie, wenn Sie…
Audits mithilfe von Kriterien, Wesentlichkeit und Kritikalität fokussieren möchten, statt nur Checklistenpunkte abzudecken.
entscheiden müssen, wo vertiefte Prüfung wirklich nötig ist und wo eine angemessene Abdeckung genügt.
Stichproben bewusst statt mechanisch einsetzen möchten.
Auditpläne und Auditprüfpläne aufbauen müssen, die Kriterien, Nachweise und Prüflinien miteinander verknüpfen.
Auditurteil, Unparteilichkeit und belastbare Feststellungen von der Informationsquelle bis zur Schlussfolgerung stärken möchten.
Es passt möglicherweise weniger gut für Sie, wenn Sie…
Audits bereits mit klarer, urteilsgestützter Stichprobenlogik und Testlogik planen.
feste Stichprobenregeln oder checklistenbasierte Auditprüfpläne erwarten.
vor allem Gesprächsführung, Berichterstattung oder schriftliche Auditdokumentation suchen.
Abkürzungen oder Faustregeln möchten, ohne die Grundlagen des Auditurteils zu vertiefen.
Was Sie mitbringen
Dieses Modul setzt voraus, dass die Teilnehmenden mit Managementsystemen und organisatorischen Prozessen vertraut sind und Auditkriterien (Politiken, Verfahren, Anforderungen, Verpflichtungen) lesen und interpretieren können.
Hilfreiche Vorkenntnisse sind:
Grundverständnis für prozessorientiertes Arbeiten und dokumentierte Systeminformationen
Kenntnisse zum Zweck des internen Audits und zu Governance (hilfreich, aber nicht erforderlich)
Agenda
Der Lehrstoff
6 Teile01Was Auditurteil in der Praxis bedeutet
Wie Auditurteil Nachweise, ihre Ausreichendheit, Nachvollziehbarkeit und prinzipiengeleitetes Handeln ausbalanciert und wo typische Fehler wie das Abgleiten ins Checklistendenken, Verzerrungen und die schleichende Ausweitung des Geltungsbereichs die Auditqualität beeinträchtigen
02Kriterien und Wesentlichkeit als Fokusmechanismus des Audits
Wie aus Kriterien über eine Wesentlichkeits- oder Signifikanzperspektive das wird, was tatsächlich zählt, und wie sich die Audittiefe festlegt, ohne das Modul zu einem Risikobewertungskurs zu machen
03Nachweislogik: Was zählt und weshalb
Wie Sie über Nachweisquellen, Triangulation und Widersprüche nachdenken und bestimmen, was in realen Audits als ausreichender und geeigneter Nachweis gilt
04Stichprobenabsicht und Entscheidungen zur Abdeckung
Wie Stichproben als Urteilsinstrument statt als statistische Übung eingesetzt werden und wie sich Begründung und Grenzen angemessen dokumentieren lassen
05Auditplanung auf Auditebene
Wie sich der Auditfokus in einen konkreten Auditansatz mit Struktur, Reihenfolge und Rahmenbedingungen übersetzen lässt und was in den Auditplan gehört und was nicht
06Auditprüfpläne entwickeln
Wie Auditpfade oder Fragestränge entworfen werden, indem Kriterien mit Fragen, Nachweisen und Stichprobenziel verknüpft werden, und wie Sie mit Qualitätsprüfungen auf Stimmigkeit, Vollständigkeit und praktische Nutzbarkeit prüfen
Ergebnisse
Lernergebnisse
01
Auditurteil zur Festlegung ausreichender und nachvollziehbarer Nachweisanforderungen anwenden und dabei Unparteilichkeit und professionelle Disziplin wahren
02
Kriterien und Wesentlichkeit nutzen, um Fokus und Tiefe des Audits jenseits der Checkliste zu bestimmen
03
Auditprüfpläne entwickeln, die Kriterien wirksam mit Fragen, geplanten Nachweisen und Stichprobenziel verknüpfen
Nachweisquellen und Triangulationsstrategien für unterschiedliche Auditsituationen auswählen und begründen
Stichprobenabsicht festlegen und eine klare, auf die Auditziele abgestimmte Begründung dokumentieren
Häufige Vorbereitungsmängel erkennen und beheben, die zu schwachen Feststellungen führen
Unterlagen
Die Inhalte und die Beurteilung
Schriftliches Modul
Der vollständige Inhalt in Schriftform, in sich abgeschlossen. Zu Teilen davon werden Videos aufgezeichnet, als zweiter Weg durch den Stoff; das schriftliche Modul trägt immer alles.
Übungen
Bewertete Arbeit an den Registern der Fallorganisation selbst: strukturierte Antworten werden gegen den kodierten Fall geprüft, Freitextantworten gegen ein daran zurückgebundenes Bewertungsraster, und bei jedem bewerteten Element hat der Trainer das letzte Wort.
Zum Abschluss
Die bewerteten Übungen müssen bestanden sein, bevor das Zertifikat ausgestellt wird.
Termine
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung von Audit-Grundsätze geplant. Sagen Sie uns Bescheid, und wir melden uns, sobald die nächste öffnet. Oder wir sprechen über eine interne Durchführung.
Eckdaten
- Modul-ID
- HAM-AG-AC-01
- Fachbereich
- Fachbereichsübergreifend
- Kompetenzbereiche
- Assurance · Entscheidungen
- Teil von Lehrgängen
- Managementsystem-Auditor
Fallorganisation
Alle Module spielen im selben Unternehmen
Jedes Modul steigt an einem bestimmten Punkt in die Geschichte des Unternehmens ein und findet es so vor, wie diese Geschichte es hinterlassen hat.
Die Northstar Integrated Services AG ist eine Gruppe mit Sitz in Zürich, die in sechs europäischen Ländern tätig ist und Ende 2025 rund 1350 Mitarbeitende beschäftigte. Die Gruppe bietet regulierten Organisationen im Gesundheitswesen, im öffentlichen Sektor und in industriellen Dienstleistungen Plattformen für den digitalen Betrieb und betriebliche Managed Services an. Gegründet wurde sie 2008 als Anbieter von Vor-Ort-Dienstleistungen für Geschäftskunden. Das Unternehmen hatte rund fünfundzwanzig Mitarbeitende, als sein erster regulierter Kunde, eine Spitalgruppe, dokumentierte Entscheidungen, benannte Verantwortlichkeiten und Nachweise auf Anfrage verlangte. 2016 wechselte es ins Plattformgeschäft, und 2024 übernahm es ein operatives Geschäft in Polen und Tschechien, dessen Gesellschaft innerhalb der Gruppe fortbesteht.
Verknüpfte Register
Organisation und Personen, Rollen, Risiken, Ziele, Politiken, Dokumente und Aufzeichnungen, Kommunikation, Feststellungen, Audits und Überprüfungen, Anspruchsgruppen, Prozesse
Aufzeichnungen statt Zusammenfassungen
Die Nachweise liegen in den Registern und Dokumenten, in denen eine echte Organisation sie führen würde.
Eine Geschichte
Das Unternehmen hat eine Zeitachse ab 2008, sodass sich eine Struktur vor und nach einer Veränderung untersuchen lässt.
Mehr als eine Gesellschaft
Eine Schweizer Muttergesellschaft und eine zugekaufte Tochtergesellschaft in Polen und Tschechien, mit Kunden in mehreren Rechtsordnungen
Warum das zählt
Urteilsvermögen entwickelt sich an Material, das unvollständig und teilweise widersprüchlich ist, wie in der Praxis. Northstar ist bewusst so angelegt. Weil die Module an verschiedenen Punkten seiner Geschichte ansetzen, lässt sich eine Governance-Struktur verfolgen, während sie aufgebaut wird, wenn sie zu klein wird und wenn sie neu gebaut wird.
Durchführung & Termine
Wie dieses Modul zu Ihnen kommt
Live online durchgeführt, mit konzeptioneller Einordnung, Diskussion, Fallarbeit und direktem Austausch mit dem Trainer. Interne und auf Ihre Organisation zugeschnittene Durchführungen sind auf Anfrage möglich.
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung geplant. Die meisten Module laufen auch auf Anfrage und nicht nur nach öffentlichem Kalender. Sagen Sie uns, welcher Zeitraum Ihnen passt.
Sollen wir dieses Modul ansetzen?
Wir melden uns, sobald die nächste Durchführung angesetzt ist. Oder wir führen dieses Modul intern mit Ihrem eigenen Fallmaterial durch.
Unsicher, ob es das richtige Modul ist?
Beschreiben Sie Ihren Kontext in einer kurzen Nachricht, und wir antworten ehrlich.