Trainingsmodul
Assurance-Mechanismen auditieren
Beurteilen, ob internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen Risiken glaubwürdig abdecken und wirksame Assurance liefern
Übersicht
Interne Audits sind meist der zentrale Assurance-Mechanismus, der in ISO-Managementsystemen ausdrücklich gefordert wird. Sie wirken jedoch selten isoliert. Auch angrenzende Assurance-Mechanismen sollten Risiken sichtbar machen, die Wirksamkeit des Systems prüfen und organisatorisches Lernen unterstützen.
In der Praxis konzentrieren sich interne Auditprogramme und angrenzende Assurance-Mechanismen oft auf Pläne, Routinen und Verfahrenskonformität, während schwierige Fragen zur Wirksamkeit, Governance und zu systemischen Schwächen vermieden werden. Dieses Modul entwickelt die Fähigkeit, zu auditieren, ob internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen die Leistung des Managementsystems glaubwürdig beurteilen. Die Teilnehmenden sehen zuerst, wie diese Mechanismen in Managementsystemen wirken sollen, und lernen dann, wie Auditoren risikobasierte Abdeckung, Unabhängigkeit, Qualität der Feststellungen und Wirksamkeit der Nachverfolgung prüfen.
Relevante Umfelder
This module is intended for auditors working with organisations operating a management system based on an ISO standard following the high-level structure such as ISO 9001, ISO 14001, ISO 22301, ISO/IEC 27001, ISO/IEC 27701 or ISO/IEC 42001. It focuses on requirements shared by these ISO standards.
Zielpublikum
Angehende Auditoren, die Managementsysteme gemäss bewährten Vorgehensweisen auditieren wollen
Praktizierende Managementsystem-Auditoren, die ihr Auditwissen, ihr Urteilsvermögen und ihre Wirksamkeit stärken wollen
Entscheidungshilfe
Ist dieses Modul für Sie das richtige?
Es passt gut für Sie, wenn Sie...
auditieren wollen, ob internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen glaubwürdige, risikobasierte Abdeckung liefern.
Unabhängigkeit, Qualität der Feststellungen, Wirksamkeit der Nachverfolgung und Governance-Nutzen prüfen wollen.
beurteilen müssen, ob angrenzende Assurance-Mechanismen das interne Audit sinnvoll ergänzen oder Lücken und Doppelarbeit erzeugen.
belastbarere Auditschlussfolgerungen zu interner Aufsicht und Assurance-Wirksamkeit entwickeln wollen.
Wenn die meisten der oben genannten Punkte zutreffen, ist dieses Modul wahrscheinlich gut geeignet.
Es passt möglicherweise weniger gut für Sie, wenn Sie...
interne Auditprogramme, Methoden oder Berichtsvorlagen gestalten möchten.
Schulung zu Durchführungstechniken im Audit oder Gesprächsführung suchen.
vor allem die Durchführung interner Audits verbessern möchten, statt internes Audit als Assurance-Mechanismus zu auditieren.
internes Audit oder angrenzende Assurance-Mechanismen nicht als Teil eines Managementsystems auditieren wollen.
Agenda
Grundlagen von internem Audit und Assurance in Managementsystemen
Wirksames Auditieren von internem Audit und Assurance
Risikobasierte Abdeckung des Auditprogramms prüfen
Den Auditnachweis über internes Audit und Assurance hinweg aufbauen
Typische Schwachstellen in internem Audit und Assurance erkennen
Die Glaubwürdigkeit interner Aufsicht und Assurance beurteilen
Praxisworkshop mit Auditsimulation
Details...
Was Sie lernen
Zentrale Lernergebnisse
Glaubwürdig beurteilen, ob internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen Managementsystemleistung und Risiken erfassen
Risikobasierte Abdeckung des Auditprogramms anhand von Prioritäten und kritischen Prozessen der Organisation beurteilen
Einschätzen, ob internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen aussagekräftige Assurance und Aufsicht liefern
Zusätzliche Fähigkeiten
Typische Schwachstellen in internem Audit und Assurance erkennen, etwa reine Verfahrensroutinen oder schwache Feststellungen
Internes Audit und angrenzende Assurance-Mechanismen von der Planung über Feststellungen bis zur Nachverfolgung nachzeichnen
Geeignete Stichproben bei Auditaufzeichnungen auswählen
Belastbare Auditschlussfolgerungen zur Wirksamkeit von internem Audit und Assurance formulieren
Enthaltene Unterlagen
Lernmaterialien
Slide deck
Participant workbook
Vorlagen & Tools
Praxisnahe, wiederverwendbare Artefakte, mit denen sich die Inhalte des Moduls direkt auf die eigene Organisation anwenden lassen.
Leitfaden zur Prüfung von internem Audit und Assurance
Checkliste für Unterlagen zu internem Audit und Assurance
Leitfaden für Stichproben in Audit- und Assurance-Aufzeichnungen
Arbeitsblätter für Auditanalysen
Sammlung typischer Schwachstellen
KI-Prompt-Sammlung für internes Audit und Assurance
Bestätigung
Certificate of completion
Durchführung & Lernformat
Virtuelle Live-Lektionen
Dieses Modul wird live durchgeführt, wobei der Schwerpunkt auf Diskussionen, praktischen Anwendungen und der direkten Interaktion mit dem Dozenten liegt.
Die Sitzungen basieren auf realistischen Beispielen, verdeutlichen Konzepte im Kontext und wenden Methoden direkt auf die organisatorischen Gegebenheiten der Teilnehmer an.
Massgeschneiderte Formate
Für Organisationen mit spezifischen Einschränkungen oder Lernzielen kann das Modul in Format und Umfang angepasst werden, einschliesslich interner Durchführung und kontextbezogenem Case-Material.
Für ein optimales Lernerlebnis
Empfehlungen zur Vorbereitung
Dieses Modul ist Teil eines modularen Trainingsansatzes. Inhalte werden bewusst auf einzelne Module verteilt und nicht vollständig wiederholt, um unnötige Redundanzen zu vermeiden. Jedes Modul ist in sich abgeschlossen und kann unabhängig besucht werden. Falls bestimmte Vorkenntnisse oder Erfahrungen hilfreich sind, ist dies unten vermerkt, damit Sie selbst entscheiden können, ob eine Vorbereitung für Sie sinnvoll ist.
Vorausgesetzte Kenntnisse
Dieses Modul setzt voraus, dass die Teilnehmenden grundlegende Auditaktivitäten durchführen und nachweisbasiert urteilen können.
Hilfreiche Vorkenntnisse umfassen:
Grundverständnis von Managementsystemen und Governance-Strukturen der Organisation
Fähigkeit, Auditnachweise über Auditaufzeichnungen und operative Nachweise hinweg nachzuverfolgen
Grundkenntnisse zu internen Auditprozessen, zur Dokumentation von Auditprogrammen und zu angrenzenden Assurance-Mechanismen
Vorbereitungsmodule
Foundational modules (depending on background)
Useful if you are new to the underlying concepts or want a shared baseline before attending this module.
Supporting modules (optional)
Helpful if you want to deepen related skills, but not required to participate effectively.
